Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог? Этим вопросом задаются многие, прежде чем продать свою квартиру. Ответить однозначно одной цифрой здесь будет не правильно, поскольку в зависимости от ситуации ответ на данный вопрос будет разным.
Что появилось нового в 2024 году? Какой размер налога с продажи квартир необходимо будет уплатить в этом году? А также, что делать для того, чтобы сэкономить ваши деньги и не платить лишний раз налог, я подробно расскажу в данной статье.
1. Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог?
2. Если квартира была куплена по ипотеке, как рассчитывается минимальный срок?
3. Что будет, если не заплатить налог?
4. С какого момента будет считаться срок владения квартирой?
5. Часто задаваемые вопрос и ответы на них.
1. Через какое время можно продать квартиру, чтобы не платить налог?
Для того, чтобы на рынке недвижимости не было спекуляции по покупки и продажи недвижимости (покупка дешевой недвижимости и в течение года продажи ее по более дорогой цене), государство установило два минимальных срока, который может быть 3 года или 5 лет. По истечении этого срока недвижимость можно продать, НЕ платя налога.
Возможно ли избежать налог, если минимальный срок не вышел?
Да, возможно. Ниже я перечислю ситуации, в которых вы не будете платить налоги:
Ситуация 1. Если стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.
Если вы продаете квартиру, которая стоит меньше одного миллиона рублей, то платить налог вам НЕ нужно, даже если вы ее продаете, когда минимальный срок продажи еще не вышел.
В этой ситуации умышленно занизить стоимости квартиры, для того, чтобы не платить налог у вас не получится. Налоговый орган в данной ситуации будет смотреть на кадастровую стоимость вашей квартиры. Вы, как владелец квартиры не должны продавать меньше 70% от кадастровой стоимости. Предположим, что ваша квартира имеет кадастровую стоимость 1 500 тыс. рублей, а в договоре, для того, чтобы не платить налог вы указываете стоимость квартиры в размере 950 тыс. рублей (т.е. занизили цену на 63% от кадастровой стоимости). Данная сделка может вызвать подозрение у налоговой, и налоговая возможно начислит вам налог из расчета кадастровой стоимости квартиры.
В случае продажи квартиры менее одного миллиона рублей декларацию вам придётся заполнить, даже если у вас будет нулевой налог.
Ситуация 2. При продаже квартиры вы не получили прибыль.
Например, предположим, вы купили квартиру за 3 800 тысяч рублей. Вам понадобились срочно деньги и по истечении 1 года, вы ее продали за 3 700 тысяч рублей. В этом случае, вы никакого дохода не получили, а наоборот еще и потеряли 100 тысяч рублей. Из этого следует, что никакого налога платить вам не придётся.
Налоговый вычет за квартиру в 2024 году. Имущественные налоговые вычеты, что это такое?
Ситуация 3. Налоговый вычет за квартиру может покрыть налог.
Эту ситуацию можно разобрать на одном примере. Предположим, вы купили квартиру за 3 800 тысяч рублей и по истечении 1 (одного) года продали ее за 4 000 000 рублей. В итоге вы получили доход в размере 200 тысяч рублей. Если вы, еще не разу не получали налоговый вычет, то в конце года вы можете сдать декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить к ней справку о доходах по форме 2-НДФЛ, и документы на квартиру.
Предположим, у вас заработная плата в размере 30 000 рублей. Налоговый вычет за месяц будет составлять 3 900 рублей ((30 000 руб. * 13%)/100%), а за год 46 800 рублей (3 900 руб. * 12 мес.).
По закону вы должны уплатить налог в размере 26 000 рублей — тринадцать процентов (13%) от полученного дохода, то есть от 200 000 рублей ((200 000 руб. * 13%)/100% = 26 000 руб.).
Из этого следует, что налог на доход вы платить не будете, а вам налоговый орган перечислит сумму в размере 20 800 руб. (46 800 руб. — 26 000 руб.).
О том, как получит налоговый вычет за квартиру в 2024 году, можно подробно прочитать в статье: «Налоговый вычет за квартиру в 2024 году» по ссылке >>>.
Ситуация 4. Если владеете квартирой больше минимального срока.
Если вы владеете квартирой больше минимального срока 3 или 5 лет, то налог платить вам не придётся.
В каких случаях минимальный срок владения квартирой составляет 3 (три)года, а в каких 5 (пять) лет?
Минимальный срок 3 (три) года, если соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
— если квартира перешла вам от близкого родственника по договору дарения или в порядке наследства;
— если вы приватизировали квартиру;
— если квартира перешла к вам в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
— если при продаже квартиры у собственника это было единственное жилье.
Во всех остальных случаях минимальный срок будет равен 5 лет.
ВАЖНО! В данной ситуации необходимо учитывать год приобретения квартиры. Если ваша квартира была приобретена до 1 января 2016 года, то минимальный предельный срок владения квартирой будет составлять три года.
Если квартира была приобретена после 1 января 2016 года, то будет действовать срок по новому закону, который установлен 5 лет.
Если квартира была передана в дар от близкого родственника (которые считаются: бабушки, дедушки, внуки, родители, дети, браться, сестры, супруги), то минимальный срок владения без налога будет 3 года, если квартиру подарил родственник, но не близкий, то такой срок будет 5 лет.
2. Если квартира была куплена по ипотеке, как рассчитывается минимальный срок?
Квартира, купленная по ипотеке, облагается налогом по общим правилам, минимальный срок будет точно таким, как и при приобретении обычной квартиры. Данный срок будет течь с момента регистрации права собственности в Pocpeecтpe.
Квартира в ипотеке может быть оформлена сразу же на гражданина, который получил ипотечный кредит в банке, так и на банк, собственником квартиры будет гражданин, только после полного погашения ипотечного кредита. Во втором случае, когда квартира оформляется на банк, минимальный срок 5 лет будет течь только с момента регистрации права собственности в Pocpeecтpe на гражданина.
Если в кредитном договоре прописано, что переход собственности на квартиру от банка к гражданину будет только после полного погашения кредита, а квартира была продана до закрытия данного договора, то гражданин будет обязан уплатить налог, а не банк.
В случае, если квартира была приобретена с использованием материнского капитала, то на нее также распространяется минимальный срок владения — 5 лет.
Социальный налоговый вычет, что это простыми словами? Стандартный налоговый вычет на детей что это?
3. Что будет, если не заплатить налог?
Если вы не заплатите налог или заплатите его не вовремя, то нaлoгoвый opгaн будет взымать 5% oт нeyплaчeннoй cyммы зa кaждый мecяц пpocpoчки. Oбщaя cyммa штpaфa будет составлять нe бoлee 30% от неоплачиваемой сумму и нe мeньшe 1000 pyблeй. Обязанность уплаты налогов для гражданина Российской Федерации закреплена в Конституции и выполнять эти обязательства должен каждый. Для того, чтобы исполнить эту обязанность необходимо подать декларацию в налоговый орган и оплатить налоги. Доказательством оплаты налога будет квитанция об оплате.
Если в декларации вы укажите недостоверные сведенья, то штраф за сокрытие дохода будет большим от 100 000 рублей до лишения свободы на срок до 3-х лет. Для того, чтобы не попасть в данную ситуацию при заполнении декларации необходимо быть предельно внимательным и следить за сроком уплаты налога.
4. С какого момента будет считаться срок владения квартирой?
Сроком владения квартирой будет считаться срок с момента ее регистрации в Росреестре, в исключительных случаях, срок владения будет иным. О этих случаях я расскажу дальше. Дата регистрации ставится в свидетельстве о гос. регистрации. Если у вас нет свидетельства, то ее можно найти в выписке из ЕГРН, которую вы сможете заказать в Росреестре или на сайте государственных услуг.
Если вы приватизировали свою квартиру до 1998 года и хотите ее продать, то сначала вам необходимо будет зарегистрировать право собственности в Росреестре. В этом случае, срок владения будет течь не с момента регистрации, а с 90-х годов, в момент заключения договора о передаче жилья в собственность.
Если вы получили квартиру в наследство, то владение этой квартирой будет считаться с момента открытия наследства.
Срок владения квартирой в жилищно-строительном кооперативе (ЖСК) будет течь с момента оплаты паевых взносов и подписания акта приема-передачи квартиры.
Если квартира вам досталась в собственность по долям, т.е. вначале вы владели одной долей, после чего выкупили ее и в настоящее время хотите ее продать целиком всю квартиру, то срок владения этой квартирой будет считаться с того момента, когда вы стали собственником первой доли.
Если вам досталась квартира в судебном порядке, то дата ее владения будет с момента вступления решения суда в законную силу.
Единственное жилье
Если собственник квартиры продает свое единственное жилье, то для того, чтобы не платить налог, минимальный срок владения этой квартиры будет составлять 3 года. Не будет считаться единственным жильем, когда одна квартира, купленная в браке зарегистрирована в Росреестре на жену, а другая на мужа.
Нужен юрист! Как выбрать хорошего юриста? 11 советов, от юристов.
5. Часто задаваемые вопросы и ответы на них
Вопрос: Здравствуйте. Я получил в наследство квартиру стоимость которой в настоящее время оценивается в 4 миллиона рублей. Владею ею меньше 3-х лет. Сколько мне необходимо уплатить налога в данной ситуации?
Ответ: Добрый день. Если стоимость вашей квартиры выше кадастровой стоимости на 70%, то расчет налога будет от фактической стоимости. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом 1 млн. рублей. Ваш налог будет в размере 13% от 3 млн. руб. (4 млн. руб. — 1 млн. руб.).
Вопрос: Я купила квартиру в 2015 году. Буду ли я платить налоги?
Ответ: Если вы зарегистрировали квартиру в 2015 году, то налог вам платить от продажи квартиры не нужно.
Вопрос: У нас с мужем в собственности единственное жилье – квартира в которой мы проживаем с семьей. Какой минимальный срок владения должен быть 3 или 5 лет?
Ответ: Если данная квартира у вас является единственным жильем, то минимальный срок владения этой квартирой будет составлять 3 (три) года.
Вопрос: Здравствуйте. У меня была двухкомнатная квартира, которой я владела 4 (четыре) года. Я взяла кредит и купила трехкомнатную квартиру в другом районе. Через 2 (два) месяца я продала двухкомнатную квартиру и внесла деньги от продажи для погашения ипотечного кредита. Необходимо ли мне платить налоги от продажи двухкомнатной квартиры? Ведь в момент продажи девушки у меня уже было жилье?
Ответ: Здравствуйте. Хотя на момент продажи квартиры у вас было два жилья, но если вы продали старую квартиру в течение 90 дней после того, как приобрели новую квартиру, то платить налоги за проданную квартиру вам не нужно. Поскольку это будет считаться как продажей единственного жилья, и минимальный срок владения квартиры будет составлять 3 (три) года.
Вопрос: Я владею своей квартирой более 3-х лет, которая является единственным жильем. Недавно сделала ремонт и узаконила перепланировку. Сейчас хочу продать свою квартиру, с какого момента будет течь минимальный срок владения квартиры, с момента перепланировки или с того момента, когда я приобрела свою квартиру?
Ответ: Минимальный срок владения квартиры у вас начнется с момента покупки вашей квартиры, перепланировка квартиры не обнуляет срок. В этом случае платить налоги вам не нужно.
Заключение
Нет однозначного ответа на вопрос: «Через сколько можно продать квартиру, чтобы не платить налог?». Все будет зависеть от вашей ситуации, в которой вы находитесь. Последние поправки в налоговом законодательстве внесли небольшие послабления для тех граждан, у которых продаваемая квартира является единственным жильем. Вы можете освободиться от уплаты налога за проданную квартиру, но только при соблюдении определенных условий.
